现金流管理的七个法则有哪些

加速收回应收账款，推迟支付应付账款

为了加快收款，企业可以尝试以下方法：缩短现金周转期、压缩收账流程、实现现金集中管理、加速回收应收账款等。同时，企业也希望在不损害信用地位的前提下，尽可能推迟支付应付账款。企业可以采用以下支付控制方法：利用浮存量、采用承兑汇票、设立单独的支付账户、设立零余额账户、远距离付款等。

实现收益性与流动性的统一

现金的最佳持有量是现金管理的重要内容。一旦有盈余现金，企业应根据各种有价证券的安全性、流动性、收益性和到期日，选择适当的投资组合，进行有价证券投资。

原材料费用尽量延期支付

对于下游的原材料企业来说，除了第一次合作需要提前支付货款以表示诚意外，以后的合作可以尽量将付款条款修改为先货后款。当然，在付款协议签署后，企业应按章办事，确保在货物到达后的30天内付款，避免拖延付款影响公司的付款信用。

产品账款尽量先前收取

对于企业的客户来说，如果是第一次购买该企业的产品，应要求对方先付全款，然后提货。并及时记录各个客户的付款情况，制定相应的付款条款。对于信用良好的客户，可以适当降低预付款比例，但最多不低于成本。一旦原本信用良好的客户出现拖欠行为，其信用水平将立即降低，预付款比例也将提升。这样既给客户以警示，又能将风险降到最低。

大型生产设备或固定资产尽量租用

许多小企业在盈利后急于购置自己的厂房或大型设备，然而往往在建成后被银行债务压垮。因此，对于巨额资金和长周期的大型生产设备或固定资产，企业应尽量选择租用。这样，虽然短期内支付的租金相对较高，但能保留足够的现金流，支撑企业良性运营。

员工奖金尽量按季度支付

员工的奖金通常占到其年薪的20%-50%，可以按季度或年度统一发放。这样一方面可以将这笔资金投入运营，另一方面可以避免员工频繁离职。

不要接超过公司生产能力15%以上的大单

有时候，一个大单的利润诱人，但需要大量资金支持。然而，要清楚这个大单是否会给企业带来巨大负担。当然，轻易放弃大单是不可接受的。在这种情况下，可以考虑将部分订单转包给可靠的同行，以减轻风险，确保企业能够更好地消化这块蛋糕。