商业承兑汇票风险及防范措施

商业承兑汇票的风险及特点

商业承兑汇票是一种以商业信用为基础的汇票，不需要向银行圈存资金。由于商业承兑汇票的开具不需要经过严格审查和监督管理，仅以企业信用为依据，因此存在着极大的风险。

商业承兑汇票风险防范措施

为了降低商业承兑汇票的风险，企业应采取以下防范措施：

1. 选择信用良好的大型企业或关联企业的商业承兑汇票，不接受商业信用无保障的客户开具的商业承兑汇票。

2. 控制商业承兑汇票的承兑期限，避免过长的承兑期限。由于市场经济环境下企业经营风险无法预测，无法准确评估客户未来的商业信用。

3. 要求客户出具见票即付的商业承兑汇票，以确保在发货前获得付款。

4. 对于经过背书的商业承兑汇票，可以先向票据付款人提示付款并获得对应款项，然后再向客户发货。

5. 对于客户出具的远期商业承兑汇票，可以在发货前向开展相关业务的商业银行进行贴现，但需要放弃追索权。

6. 要求客户出具由银行加贴保贴函的商业承兑汇票，可在发货后再向出具保贴函的银行进行贴现。

商业承兑汇票与银行承兑汇票的区别

商业承兑汇票与银行承兑汇票最大的区别在于承兑人的不同。此外，商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑信用也不同，商业承兑汇票依赖于商业信用，而银行承兑汇票则依赖于银行信用。由于商业承兑汇票的贴现难度较大，许多企业利用商业承兑汇票贴现融资，解决资金周转困难，提高社会信用。

商业承兑汇票风险的原因及解决方案

商业承兑汇票风险的原因主要包括票据法规不完善、内控制度不严密、担保流于形式以及重复担保等。为了有效防控商业承兑汇票的风险，应加强内部控制，建立保证金制度和担保、抵押制度。保证金应不低于票面金额的30%，以确保企业能够按时兑付。此外，建议企业在贴现交易中与银行合作，建立健全承兑汇票保证金制度，以扩大流通渠道和提高转现的可能性。