证券发行
公司发行公司债券的批文中所要记载的事项。公司获得核准向合格投资者公开发行面值总额不超过35亿元的公司债券的权限，且需严格遵守中国证监会的募集说明书进行发行。同时，文章还介绍了公司发行公司债券的条件和债券的发行方式，包括溢价发行、折价发行和面值发行。
企业债券票面所需包含的内容，包括企业名称、住所、债券面额、利率、还本期限和方式等。此外，文章还指出未经中国人民银行批准从事的非法吸收公众存款、变相吸收公众存款和非法集资等活动为无效行为。
《证券法》中关于公司债券发债额度的规定，包括额度限制的计算方法、公司债券的发行方式以及债券利息费用的相关内容。公司债券的发行额度限制为净资产的40%，具体计算时需考虑净资产额、不同债券品种等因素。债券发行方式包括溢价发行、折价发行和面值发行三种。文章
公司债券利息的支付方式，其中包括息票方式、折扣利息和本息合一方式。还介绍了确定债券利息的因素，如发债公司的信用程度、预期收益等。此外，发行债券的成本包括证券印制费、发行手续费等多个方面。
上市公司的定义、条件和法律规定。同时，介绍了公司债券利率的定义、确定利率的六个因素、债券的利率种类和计算方式，以及公司债券利息费用的不同计算方式。此外，还提到了债券利率的限制。
公司债券托管人的选择方法，包括选择合适的券商和银行进行开户购买债券，以及办理转托管业务的方法。同时介绍了债券柜台交易的两级托管体制，托管人的权利与义务，包括为客户提供规定的托管服务、维护客户的权益等。
激励股与原始股的区别。激励股是公司为了激励员工表现或挽留人才而分配的一种股份、期权或分红；而原始股则是公司在上市前发行的股票。股权激励有行权条件，而原始股在限售期结束后可自由流通。
公司债券的付息登记日日期及其与交割日的关系。公司债债券登记日是付息日前两天，而国债债券登记日是付息日前一天。在债券交易中，债券利息的归属与交易日无关，而与交割日和债权登记日有关。结算成员需要注意在确定应计利息归属问题时的规定，避免发生差错。
可转换公司债券和可交换公司债券的法律区别。两者定义不同，发债主体和偿债主体也不同。可交换债券的发债主体是上市公司的股东，而可转换债券的发债主体是上市公司本身。此外，它们在发债目的、所换股份来源、对公司股本的影响、抵押担保方式、转股价的确定方式、转换为
发行可续期公司债券的优势。这种新型债券融合了传统债券和股票的优势，具有拓宽融资渠道、补充股东权益、降低资产负债率等特点。可续期公司债券有效延长了债券期限，丰富了企业债券融资品种，降低了企业融资成本。在国际市场上，永续债券已成为成熟的产品，可续期公司债
公司债券的三种计息方式，包括贴现债券、定息债券和浮动利率债券。不同类型的债券有不同的计息频率和计息规则，如银行法、实际天数/实际天数和30/360法等。投资者在购买债券时应了解这些规则，以做出正确的投资决策。
伪造企业债券所构成的罪行。根据我国《刑法》规定，伪造企业债券构成伪造、变造股票、公司、企业债券罪。犯罪者将面临有期徒刑、拘役和罚金的处罚，具体程度视犯罪数额而定。该罪行侵犯的是国家有价证券管理制度，扰乱金融市场秩序，主体为年满16周岁具备刑事责任能力
上市公司公开发行公司债券的限制。上市公司在发行债券时不得存在虚假记载、重大遗漏或改变募集资金用途等行为。同时，公司必须满足净资产、利润和投资政策等条件。筹集的资金必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。如果发行可转换债券，还需满足更多条件
可转换公司债券上市的相关规定。首先明确了可转换公司债券的定义和上市的概念，然后详细说明了上市申请的条件和需要提交的文件。通过制定这些规定，旨在规范可转换公司债券的上市行为，保护投资者和发行人的合法权益，维护证券市场秩序。
股票和债券的定义及特征。股票是股份制企业所有者拥有公司资产和权益的凭证，具有不返还性、风险性、流通性、收益性和参与权等特征。债券是一种债权债务凭证，具有偿还性、流通性、安全性、收益性和可转换性等特征。两种证券工具都是重要的融资手段和金融工具，各有其独