怎么防范应收账款质押带来的风险
手心律师网首页 > 法律知识 > 财税法 > 会计法 > 会计核算法律知识

怎么防范应收账款质押带来的风险

点击数:32 更新时间:2024-09-28

 
12037

强化贷前调查评估

应收账款质押作为第一还款来源的补充,起到风险缓释的作用。一旦客户的第一还款来源出现问题,易形成贷款风险。因此,贷前调查应多关注第一还款来源,并对应收账款债务人的经济情况、偿债能力、信用等级进行认真审核评估。

谨慎选择可质押的应收账款

银行应限定应收账款的质押范围,选择无不良信用记录、资金实力较强的应收账款债务人,且应收账款项下的产品已发出并由购买方验收合格。

在合同中明确约定风险防范条款

在合同中应约定:出质人不得有转让、放弃权利的行为,否则银行有权行驶撤销或可提前清偿债务的权利;出质人要书面通知应收账款债务人,并取得债务人向银行的书面承诺函,以表明应收账款的真实性;债务人要保证在出质期间不会有损害质权的恶意行为,否则要承担赔偿责任;出质人怠于行使权利,致使质权受到或可能受到损害的,银行有权代出质人行使权力,或银行有权提前要求债务人清偿债务或行使质权等。

完善应收账款质押制度

目前,监管部门对应收账款质押未出台具体的管理办法,应收账款质押准入、操作流程没有相应规定,建议尽快出台相应制度办法。在质押登记环节,应明确应收账款质押的登记效力。应明确在出质债权的基础合同发生变更情况下,登记质权的效力能否及时进行变更。一旦出现错误登记、虚假登记、违规登记时,银行应明确相关方的法律责任。

重视贷后跟踪管理

贷款发放后,银行应对产生应收账款的基础合同的履行情况进行后续跟踪,督促出质人及时请求付款,防止诉讼时效超期。及时设立应收账款质押专用账户,以加强对企业应收账款回笼资金的监督管理,从而防止回笼资金挪作他用。

延伸阅读
  1. 应收账款担保风险的评估和避免
  2. 应收账款质押合同
  3. 如何以应收账款设定质权
  4. 应收账款质押是否可以对抗优先受偿权
  5. 什么是债权权利质权中的应收账款质押

会计法热门知识

  1. 会计监督的作用及意义
  2. 审核原始凭证的真实性、完整性、合法性、合理性、正确性
  3. 内部会计监督系统:重要性和作用
  4. 经营杠杆系数的计算方法
  5. 公-允价值的意义与应用
  6. 第一章:企业物流管理制度
  7. 会计人员调动工作或离职的程序和要求
会计法知识导航

热门解决方案

  1. 刑事诉讼辩护与代理须知
  2. 借款人无力偿还借款时的纠纷
  3. 民间借贷中的保证人
  4. 集体合同的效力
  5. 抚养子女和赡养老人所欠的债务,离婚时如何承担?
  6. 房屋相邻关系
  7. 借名买房纠纷

热门合同下载

  1. 合作协议书
  2. 转让上海公司股权范本
  3. 影视企业应收账款质押合同范本
  4. 家庭暴力离婚协议书范本