空头支票行政处罚程序是什么
点击数：13 更新时间：2024-03-10
当银行发现出票人存在签发空头支票的行为时，应立即填制《空头支票报告书》，并将支票和其他能够证明出票人违规签发空头支票的资料复印并加盖银行章，作为《报告书》的附件。该《报告书》应于当日或次日最迟（节假日顺延）报送当地人民银行分支行支付结算管理部门。人民银行在收到《报告书》后的3个工作日内进行核实，并决定是否进行行政处罚。
如果签发空头支票的事实清楚且证据确凿，应作出行政处罚决定。行政处罚决定由主管行长授权支付结算管理部门负责人批准。在作出行政处罚决定后，应编制《中国人民银行行政处罚意见告知书》，并连同拟处罚决定一并通知举报行。如果签发空头支票的事实不清或证据不足，应提出纠正意见，并将材料退回举报行。
银行应在收到人民银行作出的拟处罚决定和《告知书》之日起5个工作日内，填写《告知书》中有关出票人名称和违规事实等内容，并送达给出票人。送达情况应在当日或次日最迟（节假日顺延）报告人民银行。
人民银行在银行送达《告知书》之日起5个工作日内，如果未收到出票人的书面陈述或申辩材料，或者在复核当事人提出的陈述或申辩意见后不予采纳，应编制《中国人民银行行政处罚决定书》并通知银行。对于拟进行重大行政处罚决定的情况，出票人在收到《告知书》后的3天内提出听证要求，人民银行应组织听证。
罚款代收机构应根据《决定书》确定的罚款金额收取罚款。对于逾期未缴纳罚款的出票人，人民银行可以每日按罚款金额的3%加处罚款，或者填写《中国人民银行强制执行申请书》，向人民法院申请强制执行。代收机构应在每个季度结束后的3天内，将上季度代收并缴入中央国库的所有罚款汇总，并填制《空头支票罚款收入汇总表》，分送财政部驻各地财政监察专员办事机构和作出行政处罚决定的中国人民银行分支行。人民银行分支行应按月与委托的代收机构对罚款收入的代收情况进行对账，对于未到指定代收机构缴纳罚款的情况，应责成被处罚单位和个人缴纳并加处罚款。
财政部门向收取空头支票罚款的代收机构支付代收手续费。财政监察专员办事机构应在每年结束后的20个工作日内，按照上年金融机构代收空头支票罚款实际缴入中央国库总额的0.5%，开具收入退还书，并在当地向代收机构退付手续费。
有关空头支票处罚的资料应按照会计档案管理要求进行专项装订，保管期限为五年。
对于签发空头支票或与其预留的签章不符的支票，如果不是出于骗取财物的目的，出票人将被处以支票票面金额5%但不低于1000元的罚款，持票人还有权要求出票人赔偿支票票面金额2%的赔偿金。如果是出于骗取财物的目的，出票人还将被追究刑事责任。
对于屡次签发空头支票或与其预留的签章不符的支票的单位或个人，除了以上处罚外，央行还会将其列入支付信用黑名单。被列入黑名单管理的单位或个人将会降低其信用等级，对该出票人今后的正常经济生活产生直接影响。情节严重的情况下，各银行业金融机构还将停止为其办理支付结算业务。