私募基金风险评估制度的完善

1. 制度条例和规定的完善

根据《证券法》、《证券投资基金法》、《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规和规范性文件，以及公司相关管理制度，为加强公司风险管理水平，保护基金份额持有人的合法权益，确保公司规范经营、稳健发展，有效防范和减少公司经营风险和基金资产运作风险的发生，特制订本制度。

2. 公司风险控制目标

(一) 提高全体员工风险控制的意识，促进公司风控文化的形成;(二) 提高经营管理水平和风险控制能力，努力实现基金持有人利益最大化;(三) 建立行之有效的风险控制机制和制度，保障公司发展战略和经营目标得以实现;(四) 维护基金持有人、公司、公司股东的合法权益，保证基金财产及公司财产的安全完整;(四) 维护公司信誉，保持公司的良好形象。

3. 公司风险控制原则

(一) 全面性原则：内部风险控制必须覆盖到公司的各项业务、各个部门和各个岗位，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节;(二) 持续性原则：各业务部门应对风险实施持续控制，对业务中的风险进行持续的识别、评估，及时采取相应的控制措施;(三) 审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司各项决策都要以防范风险、审慎经营为出发点;(四) 独立性原则：公司设风险管理委员会、风险控制委员会、督察长和监察稽核部门等一套独立的风险控制体系，各风险控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行评价、监督、检查;(五) 相互制约原则：公司在内部组织结构的设计上应形成相互制约的机制，通过不同岗位之间的制衡减少风险的发生。

4. 风险控制组织体系

公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部。各层级的风险控制职责如下：董事会职责：(一) 审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告;(二) 审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目;(三) 决定公司内部风险管理机构的设置;(四) 法律法规或公司章程规定的其它职权。风险控制委员会职责：(一) 组织拟订公司的风险管理基本制度;(二) 对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的股权投资事项进行合规性审核;(三) 监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单一投资股权不超过被投资公司总股本的40%的股权投资项目的投资和退出作出决策。