公司财务管理规章制度
点击数：0 更新时间：2026-06-12
1. 严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，进行财务核算，并于每月10日前编制上月的会计报表。
2. 严格按照税法要求，于每月规定日期前完成本月进项税额的认证抵扣工作。
3. 严格按照税法要求，于每月规定日期前完成上月的纳税申报和税款入库工作。
4. 严格按照税法要求，进行发票及收据的领购和缴销工作。
5. 严格按照税法要求，进行发票及收据的开具工作。
6. 严格按照税法要求，进行发票及收据的保管工作。
7. 严格按照统计法要求，进行统计工作。
8. 严格按照公司规定的金额预留保险柜库存现金。
9. 对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。
10. 认真登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调节表，做到日清月结，账账相符、账款相符。
1. 对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以罚款，对次要责任人处以罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以罚款或调离岗位。
2. 因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。
3. 因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
4. 因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
5. 未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。
6. 因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
7. 因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
8. 因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。
9. 未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额的罚款。
10. 对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在规定数额以上的，一律办理银行转账结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以罚款。
11. 因工作失职，造成现金货款未入账或未能及时入账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额的罚款。
12. 因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人承担全部损失金额。
13. 利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上的罚款。
14. 积极为公司各部门特别是销售部门提供服务工作，如发现有工作不主动或服务态度生硬等现象，一经核实，处以罚款。
15. 本部门人员违反制度当月罚款达到一定金额以上，部门、车间负责人按其金额的一定比例处罚。
对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩进行评价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，激发上进心，调动积极性，发掘内在潜力，为公司及时发现、选拔、重用人才创造条件，以提高公司的整体效益。主要评价方面包括个人的品德、工作态度、工作能力和工作成果。
1. 公司与财务人员签订劳动合同的事宜，按照劳动法的相关规定执行。
2. 财务人员辞职或公司辞退员工的事宜，也按照劳动法的相关规定执行。
1. 财务人员的上班时间按照公司的正常上班时间确定。
2. 财务人员的请假和放假也都按照公司员工的规章制度执行。