金融债务的法律处理方式及对策措施

一、违规破产导致银行债权流失

在实践中，一些中小企业和集体企业在改制过程中违规破产，利用试点城市的优惠政策将资产和资源变现置换，发放安置费给职工和退休人员，但这导致银行债权的流失。有些企业还利用地方性政策法规替代国家政策，将资产和资源变卖，安置职工，从而使债权银行遭受重大损失。

二、拍卖资产导致银行债务分流

一些企业在改制过程中拍卖资产，将拍卖所得主要用于安置职工，银行只能从中分得一部分收入。

三、逃废银行债务通过多头开户和断绝往来

部分改制企业采取多头开户的方式进行结算，使用现金进行交易，断绝与债权银行的往来，以逃避债务。有些企业甚至在改制过程中，将变卖转让资产的收入挪用，不存入产权交易中心的处置收入账户，以此逃避银行债务。

四、租赁经营导致银行债务悬空

一些企业在改制过程中采取租赁经营方式，将租赁费用直接用于支付留守人员和退休人员的工资和开支，导致银行债权被悬空。

五、量化资产导致银行债权蚕食

破产企业通过自行作价、自主出售容易处置变现的流动资产和具有升值潜力的固定资产，坐支变卖收入以补偿员工的安置费。有些企业甚至将银行已办理好优先受偿的资产抵押也一同瓜分。

六、行政干预导致银行债权被掠夺

一些地方政府采取强行占有已作银行抵押资产的土地等固定资产的行政干预措施，导致银行债权被掠夺。

对策措施

一、加强催收工作，确保法律诉讼时效

组织专门班子对信贷资产进行盘查，按期发送逾期贷款催收通知，确保不良贷款的法律诉讼时效。对每一笔不良贷款都要按季向借款人或担保人发催收通知书，并留回执或其他往来信函等书面催收依据，以保证不丧失依法诉讼的主动权。

二、积极催缴部分本金和利息

组织专门队伍，对于一些还贷意识尚存、生产经营没有完全终止的企业，要积极捕捉信息，提前介入，与其协商还贷付息办法，及时签定还贷付息协议，消灭逃债“苗头”，尽力保全资产。

三、参与企业改制，维护银行债权

银行业要积极参与企业的改制，站在维权的立场上，督促企业改制不逃债，把工作做细致、做扎实，切实维护银行业的债权。

四、采取公开招标、风险代理等方式压降不良贷款

通过公开招标可以调动银行员工和社会中介机构的积极性，组成多个清收小组和律师事务所对若干不良贷款企业进行风险代理清收，以降低银行不良贷款的风险。

五、加强金融行业整体合作，共同保全金融资产

银行业要加强账户管理，约束资金循环，加大监管力度。加强信贷登记咨询系统建设，使各金融机构互通信息，相互配合，联手打击逃债行为。对逃废债企业进行的改制，监管部门要以“黑名单”的方式向社会公布。对有逃废银行债务劣迹的人担任领导职务的企业，应取消办理贷款证资格。

六、建立有效的联系机制，制裁逃废金融资产犯罪

银行要加强与政府、司法机关的协调沟通，取得其理解和支持，使其对金融债权予以高度关注，干预改制企业的逃废债务的企图，协助银行清收不良贷款。对改制企业的银行债务予以优先受偿，以免造成金融机构蒙受巨大信贷资金损失和金融风险。