欠条债权的抵押贷款合法性及相关法律法规
点击数：43 更新时间：2026-09-03
欠条是个人或单位在欠款、欠物时写给有关单位或个人的凭证性应用文，也被称作“白条”。作为一种凭据类应用文体，欠条在日常生活中常被用来证明一方欠另一方财物的情况。
根据《物权法》和央行制定的《应收账款质押登记办法》的实施，从本月起，无论是单位或居民个人，都可以将欠条作为应收账款用于办理抵押贷款。
根据央行规定，可用于办理质押贷款的应收账款包括：
这意味着，今后持有欠条的个人或单位也可以在银行办理抵押贷款。这一措施将有助于解决中小企业融资难的问题，并推动商业银行应收账款质押融资业务的发展。
根据《物权法》第223条的规定，应收账款可以设立质权，用于担保融资。在此之前，《担保法》虽然允许商业银行将不动产抵押用于动产抵押融资，但企业融资担保仍主要依赖于不动产，导致中小企业难以从银行获得贷款。
国际经验表明，应收账款质押融资是缓解中小企业融资难问题的有效途径。例如，美国建立了高效的动产担保制度，其中应收账款质押融资已占中小企业融资的70%。
根据《物权法》的规定，应收账款的质押需要订立书面合同。央行征信中心成为应收账款质押登记的法定机构，贷款企业和个人可以通过网络查询登记的记录和信息。
在现行的《担保法》框架下，房产成为银行的主要间接资产，这增加了企业和银行的风险。因此，发展应收账款质押融资可以缓解房地产担保过于集中的风险。然而，如何评估应收账款风险以及对账款回收的约束力仍然是应收账款作为担保的主要问题。
对于各家银行而言，制定具体的操作细节和风险控制措施是当前亟需解决的问题。
综上所述，欠条作为债权的一种，合法存在并符合银行或相关金融机构抵押贷款的条件，因此公民可以使用欠条债权进行抵押贷款。