私营企业风险防控有哪些对策

私营企业风险防控对策

建立与完善企业内控制度，加强教育，提高素质

私营企业应当建立和完善内部控制制度和程序，并加强对职工特别是采购业务人员的培训和教育，不断提高法律意识，重视职业道德建设，确保依法办事，培养企业团队精神，增强企业内部的风险防范能力，从根本上消除合同风险。

加强对物资采购招标与签约监督

1、加强物资采购招标的监督，检查是否按照规范的程序进行，是否存在违规行为。采购部门和人员是否对供应商进行调查，选择合格供应商。是否每年对供应商进行复审评定。

2、加强签约监督，审查合同条款是否符合政策和法律，避免合同因内容违法、当事人主体不合格或超越经营范围而无效。通过资信调查，确保对方的履约能力。对于不正常情况，如不讲效益、舍近求远、进入情货等，严格审定。审查合同条款是否完整，当事人的权利义务是否明确，手续是否齐全，签章是否完备。

加强对物资采购全过程、全方位的监督

全过程监督包括计划、审批、询价、招标、签约、验收、核算、付款和领用等所有环节。重点监督计划制定、合同签订、质量验收和结账付款等四个关键控制点，以确保真实性。全方位监督包括内控审计、财务审计和制度考核三个方面。科学规范的采购机制不仅可以降低物资采购价格，提高质量，还可以保护采购人员，避免外部矛盾。

1、加强对物料需求计划和物资采购计划的审计，审查企业采购部门的计划是否科学，预测是否准确，计划目标是否一致，采购数量、时间、运输计划、使用计划和质量计划是否有保证措施。

2、做好合同鉴证审计，包括审查合同当事人的主体资格、民事权利能力和行为能力，审查当事人的意思表示是否真实，审查合同条款是否符合法律和行政法规的要求，审查合同条款的完备性、准确性和签订程序。通过审计鉴证，及时发现和纠正合同订立过程中的不合理和不合法现象，补充缺少的必备条款，修改不公平的内容，制止违法活动，以减少和避免合同纠纷的发生。

3、做好合同台账、合同汇总及信息反馈的审计，建立合同台账，做好合同汇总，提供准确真实的反馈信息，加强合同管理，控制合同风险。

4、加强对物资采购合同执行的审计，包括审查合同内容、交货期的执行情况，是否进行物资验收和原始记录，是否按合同规定付款，对物资验收过程中的控制进行审查，及时记录和采取措施对不合格品进行控制，重视处理合同履行违约纠纷，及时保护企业的合法权益，避免合同风险的严重化。

5、加强对物资采购绩效考核的审计，建立合同执行管理的考核制度，明确工作的数量和质量标准，分解责任，结合经济效益进行考核，尽量避免合同风险的发生。