未上市公司能否发行公司债券,发行条件有哪些

未上市公司发行公司债券的条件

根据《中华人民共和国证券法》第十六条规定，未上市公司可以发行公司债券，但需要符合以下条件：

股份有限公司的条件：

净资产不低于人民币三千万元。

有限责任公司的条件：

净资产不低于人民币六千万元。

债券发行条件：

累计债券余额不得超过公司净资产的百分之四十。

利润条件：

最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

资金用途条件：

筹集的资金投向必须符合国家产业政策。

利率条件：

债券的利率不得超过国务院限定的利率水平。

其他条件：

还需要符合国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

对于上市公司发行可转换为股票的公司债券，除了需要符合上述条件外，还需要符合公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

未上市公司发行公司债券的申请材料

根据《中华人民共和国证券法》第十七条规定，申请公开发行公司债券的未上市公司需要向国务院授权的部门或国务院证券监督管理机构提交以下文件：

公司相关文件：

1. 公司营业执照。

2. 公司章程。

3. 公司债券募集办法。

4. 资产评估报告和验资报告。

5. 国务院授权的部门或国务院证券监督管理机构规定的其他文件。

如果根据法律规定需要聘请保荐人，还需要提交保荐人出具的发行保荐书。