证券常识:对证券公司的监管
点击数：8 更新时间：2025-01-19
证券公司作为证券市场的重要参与者，享有自主经营的权利。然而，由于其特殊地位，证券法对证券公司进行了详细的监管。以下是证券公司监管制度的主要内容：
国家证券监督管理机构应当规定证券公司的净资本、净资本与负债比例、净资本与净资产比例、净资本与自营、承销、资产管理等业务规模比例、负债与净资产比例以及流动资产与流动负债比例等风险控制指标。证券公司不得为股东或股东的关联人提供融资或担保。
证券公司的董事、监事、高级管理人员应当具备正直诚实、品行良好、熟悉证券法律和行政法规、具备经营管理能力的要求，并获得国家证券监督管理机构核准的任职资格。具有以下情形之一的人不得担任证券公司的董事、监事、高级管理人员：(1)因违法或违纪被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构或证券公司的负责人，自解除职务之日起未满5年；(2)因违法或违纪被撤销资格的律师、注册会计师或投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自撤销资格之日起未满5年。
被开除的证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构或证券公司的从业人员以及被开除的国家机关工作人员不得招聘为证券公司的从业人员。
国家机关工作人员和法律、行政法规禁止在公司中兼职的其他人员不得在证券公司兼任职务。
国家设立证券投资者保护基金，由证券公司缴纳的资金和其他依法筹集的资金组成。具体筹集、管理和使用办法由国家证券监督管理机构规定。
证券公司每年从税后利润中提取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。具体提取比例由国家证券监督管理机构规定。
证券公司应建立健全内部控制制度，采取有效隔离措施，防范公司与客户之间以及不同客户之间的利益冲突。证券公司必须将证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务和证券资产管理业务分开办理，不得混合操作。
证券公司的自营业务必须以自身名义进行，不得借他人名义或个人名义进行。自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金。证券公司不得将自营账户借给他人使用。
证券公司应将客户的交易结算资金存放在商业银行，并以每个客户的名义单独立户管理。禁止任何单位或个人挪用客户的交易结算资金和证券。证券公司破产或清算时，客户的交易结算资金和证券不属于破产财产或清算财产。除非客户本身有债务或法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或强制执行客户的交易结算资金和证券。
证券公司办理经纪业务时，应提供统一制定的证券买卖委托书供委托人使用。采取其他委托方式时，必须作出委托记录。客户的证券买卖委托，不论是否成交，其委托记录应按规定期限保存于证券公司。
证券公司接受证券买卖委托时，应根据委托书上载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按交易规则代理买卖证券，并如实记录交易。买卖成交后，应制作买卖成交报告单交付客户。确认交易行为及交易结果的对账单必须真实，并由非交易经办人员逐笔审核，保证账面证券余额与实际持有的证券相一致。
证券公司提供融资融券服务时，应按国家证券监督管理机构的规定并经核准。
证券公司办理经纪业务时，不得接受客户的全权委托决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或价格。
证券公司不得以任何方式对客户证券买卖的收益或赔偿作出承诺。
证券公司及其从业人员不得私下接受客户委托买卖证券。
证券公司的从业人员在证券交易活动中执行所属公司的指令或利用职务违反交易规则时，由所属公司承担全部责任。
证券公司应妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录以及与内部管理、业务经营相关的资料，不得隐匿、伪造、篡改或毁损。上述资料的保存期限不得少于20年。
证券公司应按规定向国家证券监督管理机构报送业务、财务等经营管理信息和资料。国家证券监督管理机构有权要求证券公司及其股东、实际控制人在指定期限内提供相关信息、资料。证券公司及其股东、实际控制人向国家证券监督管理机构报送或提供的信息、资料必须真实、准确、完整。
国家证券监督管理机构认为有必要时，可以委托会计师事务所、资产评估机构对证券公司的财务状况、内部控制状况、资产价值进行审计或评估。
如果证券公司的净资本或其他风险控制指标不符合规定，国家证券监督管理机构应责令其限期改正。逾期未改正或行为严重危及证券公司的稳健运行、损害客户合法权益的，国家证券监督管理机构可以采取限制业务活动、责令暂停部分业务、停止批准新业务、停止批准增设、收购营业性分支机构、限制分配红利、限制董事、监事、高级管理人员报酬、福利、限制转让财产或设定其他权利、责令更换董事、监事、高级管理人员、限制股东权利、撤销业务许可等措施。
如果证券公司的股东存在虚假出资或抽逃出资行为，国家证券监督管理机构应责令其限期改正，并可责令其转让所持证券公司的股权。
如果证券公司的董事、监事、高级管理人员未能勤勉尽责，导致公司存在重大违法违规行为或重大风险，国家证券监督管理机构可以撤销其任职资格，并责令公司更换。
如果证券公司违法经营或出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益，国家证券监督管理机构可以采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或撤销等监管措施。
在证券公司被责令停业整顿、被指定托管、接管或清算期间，或出现重大风险时，经国家证券监督管理机构批准，可以对直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取通知出境管理机关阻止其出境、申请司法机关禁止转移、转让或以其他方式处分财产的措施。