相互保险公司与股份制保险公司的区别有哪些

相互保险公司的概述

相互保险公司是由投保人合作成立的法人组织，旨在为其成员提供保险服务。作为一种特殊的保险组织形式，相互保险公司没有股东，而是由投保人充当公司的会员。会员向公司缴纳保险费，公司根据合同约定进行赔付，从事相互保险活动。相互保险公司的会员既是保险人又是被保险人，保险关系在保险合同终止时消失。一般而言，相互保险公司由成员代表大会、董事会、监事会和经理层组成。

国外相互保险公司的发展情况

相互保险公司是全球保险市场上的主流组织形式之一，其在世界保险市场上占据重要地位。根据Sigma杂志的统计数据，1999年世界十大保险公司中有六家属于相互保险公司，而在五十大保险公司中有21家也是相互保险公司。在世界各主要保险市场上，相互保险公司都拥有相当大的市场份额。例如，在亚洲最大的九家保险公司中，有八家属于相互保险公司，而在北美最大的23家保险公司中，有11家是相互保险公司。以美国为例，截至2002年底，美国共有445家相互保险公司，占全美保险公司总数的25%。相互保险公司的保费收入达到2280亿美元，占全美保费收入的24%。在财产险公司的前十名中，有三家属于相互保险公司，而在人寿险公司的前十名中，有两家属于相互保险公司。

相互制保险公司与股份制保险公司的区别

组织形式

相互保险公司没有股东，其最高权力机构是会员大会，而不是股东大会。任何缴纳保费的投保人都可以成为公司的会员，但一旦保险合同解除，会员资格也随之消失。在公司清算时，剩余财产归全体投保人所有。

资金来源

相互保险公司没有资本金，也不能发行股票。其风险基金来自会员缴纳的保险费，而营运资金则通过外部筹措。相互保险公司不直接对公司债权人承担义务，会员对公司的债务责任以缴纳的保费为限。

经营目标和分配机制

相互保险公司是以保障被保险人利益为目标的法人组织。名义上，公司不通过对外经营获得利润，而是在会员之间开展相互保险。保费收入在支付赔款和经营费用后，剩余部分由会员共享。通常做法是，一部分盈余分配给保单持有人，另一部分作为公积金或准备金，用于下一会计年度的风险基金。

股份保险公司的特点

股份保险公司的股东不一定持有公司的保单，股份可以相互转让，股东与公司的关系只有在出售股份后才终止。相互保险公司的保单持有人的权利不能转让，但公司可以通过终止保险合同来终止保单持有人的权益。