现金实务管理的模式有哪些

现金实务管理的模式

第一家：银行

银行作为现金实务管理的第一家模式，注重精确性和细致性。银行的核算人员和出纳员会一起进行查账工作，确保每一笔资金都能够对账无误。银行在晚上关门时会打开保险柜，以防窃贼破坏。然而，即使有严格的管理措施，有时也难以防止出纳员的故意失职行为。

第二家：港资小企业

港资小企业注重现金余额的管理，因为资金紧张。出纳员每天会通过电话查询银行存款余额，以满足老板对资金状况的关注。在这种情况下，出纳员的人品比能力更重要，因为他们需要保管现金并确保及时传递信息。

第三家：美资企业

美资企业主要关注周现金流量表，而不是资金预测。他们的资金充裕，不会在境内保留超额资金。此外，他们会审批除日常支付外的资本性支出。