保单现金价值及其计算方法

简介

保单现金价值，又称为解约退还金或退保价值，是指具备储蓄性质的人身保险单所具有的价值。在长期寿险契约中，保险人为履行契约责任通常需要提存一定数额的责任准备金。当被保险人在保险有效期内要求解约或退保时，保险人按规定将提存的责任准备金减去解约扣除后的余额退还给被保险人，这部分余额即为解约金，也就是保单所具有的现金价值。

保费均衡计算

在寿险中，由于交费期一般较长，随着被保险人年龄增加，其死亡概率也会增加，保险费率也必然逐渐上升直至接近100%。这样的费率不仅难以承受，也使得保险失去了意义。因此，保险公司通常采用"均衡保费"的方法，在整个交费期内通过数学计算将投保人需要交纳的全部保费均摊，使得每期交纳的保费都相同。被保险人年轻时，死亡概率低，投保人交纳的保费多于实际需要的金额，多交的保费将由保险公司逐年积累。被保险人年老时，死亡概率高，当期交纳的保费不足以支付当期赔款，不足部分将由被保险人年轻时多交的保费弥补。这部分多交的保费连同其产生的利息，每年累积起来，就构成了保单的现金价值，相当于投保人在保险公司的一种储蓄。

现金价值计算方法

传统寿险的现金价值可以通过以下公式进行计算：保单的现金价值 = 投保人已缴纳的保费 - 保险公司的管理费用开支在该保单上分摊的金额 - 保险公司因该保单向推销人员支付的佣金 + 保险公司已经承担该保单保险责任所需要的纯保费 + 剩余保费所生利息。保险公司通常以提存方式保存这笔钱，以保护投保人的权益实现。同时，保险公司也会将部分保费收入累积起来用于投资，将所产生的投资收益用于未来的赔付。