当日申购与赎回时的收益计算

对于当日申购基金份额的情况，基金分配收益将从下一个工作日起开始计算。然而，当日赎回基金份额时，从下一个工作日起将不再享受分配收益。举个例子，如果在2008年12月29日（周一）申购了基金份额，那么从2008年12月30日（周二）起开始计算并享有基金收益。但是，如果在2008年12月29日赎回了基金份额，那么只能享受该日的收益，从2008年12月30日起与投资者无关。

周五申购与赎回时的收益计算

对于在周五进行申购和赎回的情况，投资者在周五申购的基金份额不享有周五、周六和周日的收益；而在周五赎回的基金份额则可以享受周五、周六和周日的收益。举个例子，如果在2008年12月26日（周五）申购了基金份额，那么基金收益将从2008年12月29日（周一）开始计算；如果在2008年12月26日（周五）赎回了基金份额，那么除了享受该日的收益，还将同时享受2008年12月27日（周六）和2008年12月28日（周日）的收益，从2008年12月29日起将不再享受收益。

节假日时的收益计算

节假日的收益计算与在周五申购或赎回的情况基本相同。投资者在法定节假日前最后一个开放日申购的基金份额将不享有该日和整个节假日期间的收益；而在法定节假日前最后一个开放日赎回的基金份额将享有该日和整个节假日期间的收益。以元旦长假为例，如果在2008年12月31日申购了基金份额，那么收益将从2009年1月5日起开始计算；如果在2008年12月31日赎回了基金份额，那么将享受2008年12月31日的收益，并包括2009年1月1日至1月4日的收益，从2009年1月5日起将不再享受该基金的收益。