证监会规定的上市公司发行股份购买资产的要求

一、资产交易需满足的规定

(一) 提高资产质量、改善财务状况和增强盈利能力

(二) 最近一年及一期财务报告出具无保留意见审计报告

(三) 公司及现任董事、高级管理人员无涉嫌犯罪或违法违规情况

(四) 购买的资产为权属清晰的经营性资产

(五) 符合中国证监会规定的其他条件

二、股票发行的定价及交易价格

发行价格不得低于市场参考价的90%

市场参考价为前20个、60个或120个交易日的公司股票交易均价之一

如股票价格发生重大变化，可进行一次调整

交易价格不包括停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的价格

三、股票的锁定期

特定对象取得的股份在12个月内不得转让

特定对象为控股股东、实际控制人或其关联人的，36个月内不得转让

借壳上市的情况下，原控股股东及其关联人36个月内不得转让股份

四、发行股份购买资产的流程

聘请财务顾问、评估机构、审计机构和律师事务所

与资产方签订交易合同及协议

召开董事会，编制交易预案

召开股东大会审议交易方案

上报中国证监会重组委审核

取得发行批文

发行股份登记，资产过户