公司债券受托管理人执业行为准则
点击数：10 更新时间：2023-11-08
根据《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律法规、规范性文件和自律规则，为规范公司债券受托管理人行为，保护投资者合法权益，制定本准则。
公司债券受托管理人（以下简称“受托管理人”）应当按照本准则的规定开展公司债券受托管理业务，并与发行人订立公司债券受托管理协议（以下简称“受托协议”）。
受托管理人应当为中国证券业协会会员，并符合协会关于受托管理人资格的要求。
中国证券业协会对受托管理人开展受托管理业务实施自律管理，并可以对受托管理人进行定期或不定期检查。
受托管理人应当勤勉尽责，公正履行受托管理职责，不得损害债券持有人的利益。在公司债券存续期内，受托管理人应当依照本准则的规定和受托协议的约定维护债券持有人的利益。
受托管理人应当为中国证券业协会会员，并符合协会关于受托管理人资格的要求。受托管理人可以是本次发行公司债券的承销机构或其他经中国证券监督管理委员会认可的机构。
发行人应当在公司债券募集说明书及债券存续期间的信息披露文件中充分披露受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情形及相关风险防范、解决机制，并在受托协议中载明。
受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，监测发行人是否出现重大事项，并按照规定和约定履行受托管理职责。
受托管理人应当召集债券持有人会议，讨论重大事项，并根据会议决议执行相关措施。
如果公司为债券设定担保，受托管理人应当在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管。
受托管理人应当对发行人募集资金的使用情况进行监督，并定期检查是否与公司债券募集说明书约定一致。
受托管理人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，并将披露的信息刊登在相关场所和媒体上。
受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，监测发行人是否出现重大事项，并定期向市场公告受托管理事务报告。
在公司债券存续期内，如受托管理人未能履行职责或发生其他情形，应当召开债券持有人会议，履行变更受托管理人的程序。
受托管理人应当妥善保管履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料，并保管时间不得少于债券到期之日或本息全部清偿后五年。
中国证券业协会可以对受托管理人进行定期或不定期检查，并对违反准则规定的行为进行自律惩戒。
如受托管理人及其相关业务人员违反法律、法规或有关主管部门规定，中国证券业协会可以移交相关机关进行查处。
发现受托管理人及其相关业务人员违反准则规定的，可向中国证券业协会进行举报或投诉。
公开发行公司债券的受托协议应当至少包括《公开发行公司债券受托管理协议必备条款》的内容，并在公司债券募集说明书中披露受托协议主要内容。
本准则由中国证券业协会负责解释。
本准则自发布之日起生效。