借款关系是否成立的事实认定

案情简介

2014年8月，原告李某与被告刘某、王某等共六人达成共识，共同投资开设一家餐饮公司。投资协议明确规定被告刘某的出资额为15%，即52.5万元。在公司自发起、成立并开始运营的过程中，李某作为公司事务的负责人，负责处理相关财务事宜。值得注意的是，该公司并未设立专门的账户，公司成立阶段的募集款项通过各股东先后通过银行转账的方式转至李某的个人账户。原告李某诉称，2014年8月6日，被告刘某向原告借款人民币30万元，借款期限为一年，利息为14%。然而，到期后，原告多次催要，被告拒不归还借款。因此，原告请求法院依法判令被告偿还欠款34.2万元，并支付逾期利息，同时被告应承担全部诉讼费用。被告刘某认为，由于公司未设立专门账户，所有资金往来都在李某的个人账户中进行，这种做法并不规范。此外，被告刘某表示，虽然借款协议确实是他个人签署的，但是30万元的款项并未实际交付给他，因此认为民间借贷是一种实践性合同，双方的债权债务关系并未形成。

法院观点

在商事实践活动中，存在着不开设专门公司账户而进行相关公司行为的现象并不少见。在本案中，原告作为公司事务的负责人，通过其个人账户募集资金，而其他股东也将公司募集款项转账至李某的个人账户。综合考虑被告刘某在公司章程中对募集款项到位的签名，以及借款协议形成的时间、基本事实，还有担保人王某的庭审陈述，法院认定李某借条中的30万元与其向公司出资的30万元存在关联性。因此，法院认定李某与刘某之间的30万元债权债务关系成立，被告刘某应按约履行还款义务，并支持原告的诉讼请求。

律师观点

在审理民间借贷案件时，借贷法律关系往往会与其他法律关系交织在一起。在确定借贷债权债务关系是否成立时，除了考虑借贷关系成立的要件外，还需要结合涉及的其他法律关系属性和相关的法律后果。在本案中，双方当事人均为同一家公司的股东，因此借贷关系是否成立涉及到股东履行出资义务的问题。通过结合借款协议形成的基本事实，结合证人证言和相关的旁证，综合认定款项已经实际交付的事实，法院认定债权债务关系成立，维护了当事人的合法权益。此外，从公司法的立法意图角度考虑，股东应按法律履行出资义务，对于因其他法律关系变动导致履行出资义务不稳定的情况，应予以严格限制。

借款合同

借款合同是指借款人向贷款人借款，并在到期时返还借款并支付利息的合同。根据《合同法》第二百一十条的规定，自然人之间的借款合同在贷款人提供借款时生效。自然人之间的借款合同从贷款人实际提供借款的时间起生效。在订立借款协议时，应注意以下问题：

一、主体资格问题

1. 借款人身份核实(1) 签约方为个人如果签约方是个人，必须是具备完全民事行为能力的人，即签约方精神正常且年满18周岁或者16至18周岁但以自己的收入为主要生活来源。在这种情况下，可以要求其提供身份证、详细的家庭地址、联系方式和其他个人情况，以便在必要时对其进行实地考察和确认。还可以要求借款人的配偶签字，并提供身份证复印件和身份关系证明。(2) 签约方为企业① 企业下属部门，如企业的各个部门、科室、处所等，不具备主体资格，不能签订借款合同。如果签订了借款合同，可能会因为主体不适格而被认定无效。② 企业的分支机构，如分厂、分公司、办事处等，应检查其是否具有授权、是否具有对外开展业务的资格，以及是否有非法人营业执照。只有在具备授权或非企业法人营业执照的情况下，才有签订合同的资格。对于分公司、分厂、办事处的审查，除了要审查其履约能力外，还应审查公司的履约能力情况，因为分公司、分厂、办事处没有法人资格，其民事责任由公司承担。③ 企业主体资格的审查。一般应审查企业的营业执照，查看企业名称是否与拟签合同当事人的名称一致，查看注册资本是否与拟签合同标的额相符，查看企业经营范围是否包括拟签合同业务的经营范围，查看企业的工商年检是否通过。此外，还应根据营业执照中的记载，对公司的办公地点、人员、固定资产等进行实地考察和确认。④ 资信审查。一般应要求对方提供资信证明材料，包括企业简介、营业执照、财务情况、税务证明、银行信用等级证明以及单位的基本情况等。同时，还可以通过调取工商资料等其他手段核实对方提供的资信证明情况，对公司的注册资本情况、会计资料、股东等进行审查。