出口押汇的定义和申请条件

出口押汇的定义

出口押汇是一种短期出口融资业务，指的是企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核。审核无误后，银行参照票面金额将款项垫付给企业，并向开证行寄单索汇。同时，银行会收取押汇利息和银行费用，并保留追索权。

出口押汇的申请条件

I、申请资料

企业如需向银行申请出口押汇，需要向银行各分支机构的国际结算部门或总行国际业务部贸易科提交以下资料：1. 经工商局年检的企业法人营业执照复印件；2. 借款人有权签字人授权书及签字样本；3. 公司近期财务报表；4. 银行需要的其他文件资料。

II、申请书和质押书

企业应填制《出口押汇申请书》及《出口押汇质押书》各一式二份，并加具公司公章及有权签字人签字。然后，连同出口单据和正本信用证一并交银行办理审核。

III、审核条件

银行在收到企业提交的《出口押汇申请书》和出口单据后，会进行审核。以下是银行审核的条件：1. 所交单据与信用证要求相符；2. 信用证项下单据收款有保障；3. 已办妥相关手续；4. 对于以下情况之一，银行将拒绝接受押汇申请： (1) 来证限制其他银行议付； (2) 远期信用证超过180天； (3) 运输单据为非物权凭证； (4) 未能提交全套物权凭证； (5) 带有软条款的信用证； (6) 转让行不承担独立付款责任的转让信用证； (7) 单证或单单间有实质性不符点； (8) 索汇路线迂回曲折，影响安全及时收汇； (9) 开证行或付款行所在地是局势紧张动荡或发生战争的国家或地区； (10) 收汇地区外汇短缺，管制较严，或发生金融危机，收汇无把握的； (11) 其他银行认为不宜提供押汇的情况。

具体办法：交单和出口结汇

交单的定义

交单是指出口商（信用证受益人）在信用证有效期内和交单期限内，向指定银行提交符合信用证条款规定的单据。这些单据经银行审核确认无误后，根据信用证规定的付款条件，由银行办理出口结汇。交付单据应严格做到完整、明确、及时，因为银行的付款、承兑和议付均以受益人提交的单据符合信用证条款的规定为条件。

出口结汇的办法

在中国出口业务中，主要有三种出口结汇办法，分别是：“收妥结汇”、“定期结汇”和“买单结汇”。

1. “收妥结汇”

又称为“先收后结”，出口地银行收到受益人提交的单据后，经审核确认与信用证条款规定相符，将单据寄给国外付款行索偿。待付款行将外汇划给出口银行后，出口银行按当日外汇牌价结算成人民币，并交付给受益人。

2. “定期结汇”

出口地银行在收到受益人提交的单据经审核无误后，将单据寄给国外银行索偿。然后，在事先规定的期限内，将货款外汇结算成人民币贷记受益人帐户或交付给受益人。该期限根据银行索汇邮程的时间长短和不同国家地区而定。

3. “买单结汇”

又称为出口押汇或议付，议付行在审核单据后确认受益人所交单据符合信用证条款规定的情况下，按信用证的条款买人受益人的汇票和/或单据。然后，按照票面金额扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将净数按议付日人民币市场汇价折算成人民币，并付给信用证的受益人。