怀疑股东侵占资金如何举证
点击数：19 更新时间：2023-12-12
为了证实股东侵占企业资金的行为，需要调取被害单位的企业注册登记资料和劳动合同等证据材料，以确定犯罪嫌疑人的职务和身份。
需要调取相关证据材料，以证实犯罪嫌疑人所占有的财物是否为利用职务上的便利所得。
需要调取财物账目等相关证据，由司法会计审计部门进行审计鉴定，并出具审计鉴定报告，以确定犯罪对象和数额。
根据犯罪嫌疑人的作案手段，需要收集相关物证，例如用来平帐的假发票、伪造或变造的有关账目凭证等。
需要收集证据材料，以证明被侵占财物的去向，例如挥霍或还债等行为。
对于追缴的赃款、赃物，需要进行拍照固定证据，并由估价部门对赃物进行估价鉴定。
需要对提取的文字材料进行文字鉴定，以确定其真实性和可信度。
有必要询问案件涉及的参与人、知情人、关系人，以获取案件相关事实和证据。
根据《刑法》第二百七十一条的规定，公司、企业或其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，可处以五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，可处以五年以上有期徒刑，并可并处没收财产。
对于国有公司、企业或其他国有单位中从事公务的人员以及国有公司、企业或其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员，如果有前述行为，将依照《刑法》第三百八十二条和第三百八十三条的规定进行定罪处罚。