签订虚假合同走账是否构成违法犯罪
点击数：78 更新时间：2024-12-27
根据走账的性质来看，如果是合法所得，则属于合法行为；如果是违法所得，则可能涉嫌洗钱罪。根据《刑法》第一百九十一条【洗钱罪】的规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有以下行为之一的，将被追究刑事责任：
指行为人将自己的合法账户提供给洗钱罪的上游犯罪人使用，或为洗钱罪的上游犯罪人在金融机构开立假账户。
指行为人协助将洗钱罪所涉财产转换为现金、金融票据或有价证券。
指行为人通过转账或其他结算方式，协助将洗钱罪所涉资金进行转移。
指行为人协助将洗钱罪所涉资金汇往境外。
指行为人以其他方法来掩饰、隐瞒洗钱罪所得及其收益的来源和性质。
对于单位犯洗钱罪的情况，将会对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以不同程度的有期徒刑或拘役。而对于情节严重的个人犯罪行为，将会被判处五年以上十年以下的有期徒刑，并处罚金。
洗钱罪的法定行为方式共有五种：
包括行为人将自己的合法账户提供给洗钱罪的上游犯罪人使用，以及为洗钱罪的上游犯罪人在金融机构开立假账户。
行为人协助将洗钱罪所涉财产转换为现金、金融票据或有价证券。
行为人通过转账或其他结算方式，协助将洗钱罪所涉资金进行转移。
行为人协助将洗钱罪所涉资金汇往境外。
行为人以其他方法来掩饰、隐瞒洗钱罪所得及其收益的来源和性质。