银行短期贷款的形式及特点

银行短期贷款的形式

工商企业的短期借款主要包括以下几种形式：

1、经营周转借款

也称为生产周转借款或商品周转借款。企业因流动资金无法满足正常生产经营需求，向银行或其他金融机构借款。在办理该借款时，企业应根据相关规定向银行提出年度、季度借款计划，并在借款计划中根据借款借据办理借款。

2、临时借款

企业因季节性和临时性客观原因，正常周转资金无法满足需求，超过生产周转或商品周转款额的短期借款。临时借款一般采用“逐笔核贷”的方式，借款期限为3至6个月，按规定用途使用，并按核算期限归还。

3、结算借款

在采用托收承付结算方式办理销售货款结算的情况下，企业为解决商品发出后至收到托收货款前所需的在途资金而借入的款项。企业在发货后的规定期间（一般为3天，特殊情况最长不超过7天）内向银行托收的，可申请托收承付结算借款。借款金额通常按托收金额和商定的折扣率进行计算，大致相当于发出商品销售成本加代垫运杂费。企业的货款收回后，银行将自行扣回其借款。

4、票据贴现借款

持有银行承兑汇票或商业承兑汇票的企业，在经营周转困难时，可以申请票据贴现借款，期限一般不超过3个月。贴现借款的金额一般是票据的票面金额扣除贴现息后的金额，贴现借款的利息即为票据贴现息，在银行办理贴现时先行扣除。

5、卖方信贷

产品列入国家计划，质量在全国处于领先地位的企业，经批准采取分期收款销售引起生产经营资金不足而向银行申请借款。这种借款应按货款收回的进度分次归还，期限一般为1至2年。

6、预购定金借款

商业企业为收购农副产品发放预购定金而向银行借入的款项。这种借款按国家规定的品种和批准的计划标发放，实行专户管理，借款期限最多不超过1年。

7、专项储备借款

商业批发企业为国家批准储备商品而向银行借入的款项。这种借款必须实行专款专用，借款期限根据批准的储备期确定。

短期贷款的特点

与中长期贷款相比，短期贷款具有以下特点：

1、期限短：短期贷款的借款期限较短，一般在3个月至1年之间。

2、风险小：由于借款期限短，银行对于借款人的风险评估较为容易，因此短期贷款的风险相对较小。

3、利率低：由于风险较小，银行通常会给予短期贷款较低的利率。

短期贷款的优点在于可以根据企业的资金需求进行灵活安排，取得程序相对简便。然而，短期贷款的缺点是需要在短期内归还，因此企业需要保证资产的流动性以满足一定的流动比率要求。此外，短期贷款无法满足企业长期资金的需求，并且利率受利率波动的影响。