非法集资性质认定是怎样的

非法集资性质认定的法律解释

一、非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的认定

根据刑法相关规定，对于违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，只有同时具备以下条件，才能认定为刑法规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：

1. 未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
2. 通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
3. 承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
4. 向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的行为，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。

二、非法吸收公众存款罪的认定和处罚

根据刑法第一百七十六条的规定，对于实施以下行为之一，且同时符合第一条的条件，将被认定为非法吸收公众存款罪，并予以定罪处罚：

1. 不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金；
2. 以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金；
3. 以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金；
4. 不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金；
5. 不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金；
6. 不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金；
7. 不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金；
8. 以投资入股的方式非法吸收资金；
9. 以委托理财的方式非法吸收资金；
10. 利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金；
11. 其他非法吸收资金的行为。

三、擅自发行股票、公司、企业债券罪的认定和处罚

对于未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券，或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过200人的行为，将被认定为刑法第一百七十九条规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”，并予以定罪处罚。

四、非法经营罪的认定和处罚

对于违反国家规定，未经依法核准擅自发行基金份额募集基金，且情节严重的行为，将被认定为非法经营罪，并依照刑法第二百二十五条的规定，予以定罪处罚。

五、虚假广告罪的认定和处罚

对于广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传的行为，只有具备以下情形之一，才能认定为虚假广告罪，并予以定罪处罚：

1. 违法所得数额在10万元以上；
2. 造成严重危害后果或者恶劣社会影响；
3. 二年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚两次以上；
4. 其他情节严重的情形。

六、共犯论处

对于明知他人从事欺诈发行股票、债券，非法吸收公众存款，擅自发行股票、债券，集资诈骗或者组织、领导传销活动等集资犯罪活动，为其提供广告等宣传的行为，将以相关犯罪的共犯论处。

七、司法解释的适用

对于此前发布的司法解释与本解释不一致的情况，以本解释为准。